Desde o dia 17 de março até sexta-feira (28) mais de 4,6 milhões de contribuintes já entregaram sua Declaração de Imposto de Renda 2025. Muitos enviaram logo para tentar receber sua restituição nos primeiros lotes. Na próxima semana, a partir do dia 1º de abril, a Receita Federal vai começar a disponibilizar a função de pré-preenchimento, que também ajudará a acelerar as entregas de quem quer receber mais rápido sua restituição. Porém, para quem precisa de dinheiro ainda mais rápido, muitos bancos já começaram a oferecer a possibilidade de antecipar a restituição.

Para saber se vale a pena pegar o dinheiro antecipado, o InfoMoney foi ouvir alguns especialistas em finanças pessoais. Todos alertam para o fato de que a antecipação do Imposto de Renda é uma modalidade de crédito e, portanto, são cobrados os juros pela antecipação desse dinheiro. Isso sem falar nas taxas embutidas nesse processo.

Além disso, o contribuinte que quiser ter acesso ao dinheiro no valor da restituição sem esperar a chegada dos lotes distribuídos pela Receita Federal, terá de passar pela avaliação do banco. Ou seja, o banco vai analisar a situação financeira e, cima do risco calculado, será cobrada a taxa.  

Via de regra, os bancos liberam o crédito para seus correntistas e que optaram por receber a restituição em suas respectivas contas. As taxas de juros variam em até 5% ao mês, fora IOF (Impostos sobre Operações Financeiras), conforme especialistas. A quitação da dívida acontece automaticamente quando a restituição cai na conta do contribuinte, ou ao final do prazo do contrato, caso o cliente caia na malha fina. É possível antecipar até 100% da restituição na maioria dos casos.

A temporada de Imposto de Renda de 2024 vai até 30 de maio. São obrigadas a declarar o imposto as pessoas físicas que receberam rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00. Além disso, também estão inclusas pessoas que obtiveram receita bruta de atividade rural acima de R$ 169.440,00.

Nesse ano são esperadas 46,2 milhões de declarações, 9% acima do recorde de 2024, de 42,4 milhões. Deste total, a expectativa da Receita é de que 57% das declarações sejam pré-preenchidas, apesar do atraso na liberação da modalidade só para abril. Entretanto, o benefício do preenchimento automático só será oferecido a tem conta ouro ou prata no Gov.br, algo que o Fisco estima em torno de 84% dos declarantes

Veja quem tem prioridade no recebimento:

Vale a pena antecipar? Especialistas respondem

Na prática, o banco concede o crédito ao cliente de forma imediata ou em poucos dias úteis. Quando a restituição for creditada pela Receita, será automaticamente descontada da conta corrente do contribuinte o valor da restituição mais os juros acumulados. Assim, o contribuinte mantém a dívida até a restituição ser creditada na conta do banco.

No entanto, o contribuinte não tem uma garantia de quando vai receber a restituição, se estará nos primeiros lotes ou só no final. Então, pode acabar pagando mais juros do que imaginava.

Segundo a economista e planejadora financeira, Mara Bernardes, se a pessoa for antecipar para pagar dívidas, especialmente as mais caras, como cartão e cheque especial, vale a pena sim. Mas se for para usar o dinheiro para compras e aumento do endividamento, não. “A não ser que seja uma emergência, como consertar o carro para trabalhar ou trocar uma geladeira, que são compras essenciais, por exemplo”, explica.

Segundo ela, é preciso pensar que, se a pessoa não estiver nos primeiros lotes de restituições, aquele empréstimo será corrigido mês a mês. Por outro lado, a restituição também. “Para se ter uma ideia, em 2024, o último lote do Imposto de renda apresentou uma correção de 5,34%, com uma Selic a 10,50% ao ano.”

Para o educador financeiro da Creditas, Guilherme Casagrande, se a pessoa não se atentar no envio da declaração, não perceber inconsistências e cair na malha fina, pode ter problemas porque a média dos juros cobrado está em 3,75% a 4,75% ao mês. “Em um momento de Selic altíssima, 14,25%, o crédito continua caro. E dependendo da análise financeira da pessoa pode ser ainda maior. É claro que uma linha de crédito com garantias é sempre melhor, mas ainda é uma linha de crédito”, disse.

Existem várias modalidades de crédito mais baratas, como o crédito oferecido pelo governo aos trabalhadores CLT, ou antecipações de salários, com diferenças no caso da antecipação do IR, que pode cair logo ou não, aponta Casagrande.

Se o contribuinte cair na malha fina, terá de cumprir o contrato do empréstimo com o banco, mesmo se não receber a restituição a tempo. Além disso, a taxa que o banco divulga costuma ser a nominal, mas, para realizar a operação, a instituição também cobra taxas de serviços, tributos e despesas, por exemplo, o que faz com que o custo total da operação seja um pouco mais alto do que o juro divulgado comercialmente.

Por isso, é importante conferir no contrato o juro nominal, mas também o chamado Custo Efetivo Total (CET) do empréstimo a ser pago.

De acordo com o sócio-fundador da Garoa Wealth Management, Carlos Müller, só vale a pena antecipar se a pessoa possui algum empréstimo com custo mais alto que o custo efetivo total da antecipação da restituição.

O gestor da Hike Capital, Ângelo Belitardo, também concorda que a antecipação da restituição do Imposto de Renda pode ser vantajosa apenas em situações bem específicas, porque é uma operação de crédito. “Só vale a pena antecipar quando o contribuinte precisa de liquidez imediata e não possui alternativas de crédito mais baratas, porque no cenário macroeconômico atual, com a Selic em 14,25% ao ano e inflação pressionando o consumo, a tendência é que o crédito siga caro no curto prazo.”

Nesse contexto, ele calcula que as taxas de juros da antecipação devem variar entre 1,78% e 2,8% ao mês, mais IOF, podendo ultrapassar 3% ao mês dependendo do perfil do cliente. “Isso representa mais de 40% ao ano em termos reais, considerando a capitalização composta. Se a restituição for liberada apenas nos últimos lotes, o custo efetivo do empréstimo aumenta de forma significativa. Em alguns casos, o valor total pago em juros pode consumir de 10% a 15% da restituição, especialmente quando a antecipação é feita no início do calendário e o pagamento ocorre apenas em setembro”, afirma Belitardo.

O InfoMoney também procurou instituições financeiras para mostrar como a antecipação da restituição do Imposto de Renda será fornecida. Mas muitos ainda só estão anunciando a oferta em seus sites sem dados sobre a taxa, que requer avaliação do cliente.

Veja abaixo as condições:

Banco do Brasil

Bradesco 

Caixa

Santander

Quem pode contratar? Correntistas

Itaú

Quem pode contratar? Correntistas

Cronograma de lotes de restituição:

Primeiro lote: 30 de maio;

Segundo lote: 30 de junho;

Terceiro lote: 31 de julho;

Quarto lote: 29 de agosto; e

Quinto e último lote: 30 de setembro.

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